蘇州銀行有限公司首發(fā)過(guò)會(huì) 成為今年第一家過(guò)會(huì)銀行

截至4月25日，共有14家銀行處于正常排隊(duì)狀態(tài)中，此外，各地方證監(jiān)局登記輔導(dǎo)備案的“IPO第二梯隊(duì)”也成為上市銀行后備軍。

2018年，證監(jiān)會(huì)共審核通過(guò)了6家銀行，某大型券商保薦人士向記者分析稱，在政策鼓勵(lì)銀行業(yè)多渠道補(bǔ)充資本的背景下，今年中小商業(yè)銀行上市熱潮仍將延續(xù)，預(yù)計(jì)截至今年底A股上市銀行有望達(dá)到40家。

本次蘇州銀行發(fā)審會(huì)上，蘇州銀行貸款轉(zhuǎn)讓與核銷(xiāo)、非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)情況、不良貸款及五級(jí)分類(lèi)劃分等情況受到發(fā)審委重點(diǎn)問(wèn)詢關(guān)注。上述保薦人士透露，目前擬上市的中小銀行的資產(chǎn)規(guī)模、銀行資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)拓展能力，以及銀行股東確權(quán)與股權(quán)架構(gòu)、服務(wù)民企小微等情況也成為證監(jiān)會(huì)的審核重點(diǎn)。

資產(chǎn)質(zhì)量、理財(cái)資金投向被關(guān)注

根據(jù)蘇州銀行官網(wǎng)發(fā)布的信息，該行總資產(chǎn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，截至2018年底，總資產(chǎn)達(dá)2906.31億元，2019年3月末增長(zhǎng)至3152.11億元，各項(xiàng)存款余額2065.36億元，各項(xiàng)貸款余額1457.11億元。

最新財(cái)報(bào)顯示，2018年上半年，蘇州銀行營(yíng)業(yè)收入37.15億元，利息凈收入31.66億元，在營(yíng)收中占比85.22%。和大多數(shù)區(qū)域性中小銀行類(lèi)似，蘇州銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)依賴?yán)羰杖耄撔写饲案抡泄烧f(shuō)明書(shū)披露2017年上半年、2016年、2015年，該行利息凈收入占營(yíng)業(yè)收入的比重分別是85.61%、84.14%和83.54%。

2018年上半年，該行凈利潤(rùn)13.27億元，同比增長(zhǎng)21.47%。2015年~2017年，該行年度凈利潤(rùn)分別是18.4億元、19.87億元、21.5億元。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)公布的審核結(jié)果公告顯示，在發(fā)審會(huì)上，蘇州銀行貸款轉(zhuǎn)讓與核銷(xiāo)、非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)情況、不良貸款及五級(jí)分類(lèi)劃分、不同類(lèi)型理財(cái)產(chǎn)品資金投向及風(fēng)險(xiǎn)控制、有息資產(chǎn)分類(lèi)級(jí)次和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提情況，受到發(fā)審委重點(diǎn)問(wèn)詢關(guān)注。

在資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2015年末、2016年末、2017年末，蘇州銀行的不良貸款余額分別為13.25億元、15.45億元、17.11億元，不良貸款率分別為1.48%、1.49%、1.43%。截至2018年9月末，該行不良貸款余額、不良貸款率已分別攀升至23.13億元、1.7%。不良貸款率較年初上升0.29個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率為166.90%，較年初下降35.12個(gè)百分點(diǎn)。

截至2018年三季度末，蘇州銀行的資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為12.46%、9.72%、9.72%，較2018年初分別下降1.00個(gè)百分點(diǎn)，0.54個(gè)百分點(diǎn)、0.54個(gè)百分點(diǎn)。此次上市后，蘇州銀行的資本充足程度有望得到補(bǔ)充。

按此前招股說(shuō)明書(shū)預(yù)披露更新內(nèi)容顯示，蘇州銀行擬公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)10億股，發(fā)行后總股本不超過(guò)40億股。所募集的資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，全部用于補(bǔ)充資本金，招商證券、東吳證券為其聯(lián)合保薦機(jī)構(gòu)。由此，蘇州銀行將成為江蘇地區(qū)第九家上市銀行，目前江蘇省已上市和擬上市銀行將達(dá)12家。其中上市城商行將達(dá)3家，已上市農(nóng)商行6家，排隊(duì)闖關(guān)銀行3家。

第二梯隊(duì)備案中

截至4月25日，共有14家銀行處于正常排隊(duì)狀態(tài)中，其中蘭州銀行、江蘇大豐農(nóng)商行、紹興瑞豐農(nóng)商行、浙商銀行、廈門(mén)銀行、廈門(mén)農(nóng)商行、重慶農(nóng)商行、毫州藥都農(nóng)商行、江蘇海安農(nóng)商行10家銀行的排隊(duì)狀態(tài)為“預(yù)先披露更新”;重慶銀行、江蘇昆山農(nóng)商行、安徽馬鞍山農(nóng)商行“已反饋”;東莞銀行、廣州農(nóng)商行“已受理”。

而且，除了在排隊(duì)IPO的銀行，各地方證監(jiān)局登記輔導(dǎo)備案的“IPO第二梯隊(duì)”也成為上市銀行后備軍。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，超30家銀行正在各地證監(jiān)局進(jìn)行了輔導(dǎo)備案，構(gòu)成未來(lái)沖擊A股IPO的擬上市銀行“第二梯隊(duì)”，遠(yuǎn)超去年同期20余家規(guī)模。其中部分地區(qū)正朝著上市銀行“零突破”的路上邁進(jìn)。從各地證監(jiān)局公布的備案輔導(dǎo)信息來(lái)看，內(nèi)蒙古、寧夏、新疆等地區(qū)的銀行已開(kāi)始有所動(dòng)作，積極尋求在A股銀行版塊實(shí)現(xiàn)IPO破冰。

上述保薦人士認(rèn)為，按照目前銀行排隊(duì)狀況及上會(huì)流程，預(yù)計(jì)未來(lái)幾個(gè)月，銀行上市再迎來(lái)小高峰。“目前來(lái)看，證監(jiān)會(huì)對(duì)銀行上市的審核政策跟去年相比沒(méi)有變化，同時(shí)排隊(duì)銀行、地方輔導(dǎo)備案銀行數(shù)量還在逐漸增加，結(jié)合去年過(guò)會(huì)數(shù)量和監(jiān)管態(tài)度判斷，到今年底A股銀行板塊可能會(huì)達(dá)到40家銀行。”

蘇州銀行的上市歷經(jīng)兩年之久，2016年12月，蘇州銀行正式提交A股IPO申報(bào)稿;2017年12月，更新招股說(shuō)明書(shū);2019年4月25日，蘇州銀行上會(huì)并通過(guò)發(fā)審會(huì)。

統(tǒng)計(jì)顯示，成功上市的銀行多數(shù)都經(jīng)歷了2-3年排隊(duì)期，在此過(guò)程中，排隊(duì)隊(duì)伍中有進(jìn)有出，也有數(shù)家銀行在排隊(duì)期間中止甚至終止了IPO進(jìn)程，銀行資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)拓展能力，以及銀行股東確權(quán)與股權(quán)架構(gòu)等敏感問(wèn)題都成為審核重點(diǎn)。例如，已上會(huì)的成都銀行、西安銀行等均出現(xiàn)過(guò)中止審查情況，原因包括保薦代表人工作變動(dòng)、簽字會(huì)計(jì)師、中介機(jī)構(gòu)變更等。

審核指標(biāo)有哪些

當(dāng)前銀行上市節(jié)奏加快，記者了解到，證監(jiān)會(huì)曾對(duì)部分排隊(duì)銀行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，銀行資產(chǎn)規(guī)模以及重大處罰情況成為證監(jiān)會(huì)關(guān)注的重點(diǎn)，比如資產(chǎn)規(guī)模不足千億的銀行被重點(diǎn)關(guān)注，銀行資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)拓展能力，以及銀行股東確權(quán)與股權(quán)架構(gòu)等問(wèn)題也是審核重點(diǎn)。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，主板、中小板上市公司公開(kāi)發(fā)行證券，包括轉(zhuǎn)債、配股、公開(kāi)增發(fā)，被要求不得“違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重。”

值得注意的是，銀行對(duì)于民企及小微的信貸投放力度將成為今年銀行上市的又一重要考量指標(biāo)。2月14日中辦國(guó)辦印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)金融服務(wù)民營(yíng)企業(yè)的若干意見(jiàn)》提到，把民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)融資服務(wù)質(zhì)量和規(guī)模作為中小商業(yè)銀行發(fā)行股票的重要考量因素。

中小銀行積極謀求上市的主要原因之一是補(bǔ)充資本金。某銀行業(yè)分析人士對(duì)記者表示，商業(yè)銀行資本約束壓力不斷加大，為滿足信貸投放、影子銀行回表、化解風(fēng)險(xiǎn)等安排，2019年商業(yè)銀行資本充足率可能形成實(shí)質(zhì)性約束，尤其是商業(yè)銀行以普通股權(quán)為代表的核心一級(jí)資本較為稀缺，上市將是補(bǔ)充資本的主要手段，也可以完善商業(yè)銀行的公司治理能力。

銀保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2018年末，商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率為11.03%，一級(jí)資本充足率是11.58%。而目前11家排隊(duì)IPO的銀行中，絕大多數(shù)相關(guān)指標(biāo)未及平均水平。

近期政策鼓勵(lì)銀行多渠道補(bǔ)充資本，仍有眾多銀行青睞IPO。對(duì)此，一位券商投行人士表示，上市后融資渠道更多，比如可以通過(guò)資本市場(chǎng)進(jìn)行定增、優(yōu)先股或可轉(zhuǎn)債的方式進(jìn)行融資。