跳過這個(gè)關(guān)鍵步驟 你可以支付巨額罰款

由于新的稅制改革規(guī)則使得事情變得更加復(fù)雜，所有年齡段的納稅人都在密切關(guān)注他們的納稅申報(bào)表。對(duì)于許多人來說，4月15日的截止日期似乎過于貼近而無法安慰

然而，那些最近成為七十多歲的人需要密切關(guān)注一個(gè)可能更加昂貴的不同規(guī)則。對(duì)于那些在2018年某個(gè)時(shí)間達(dá)到70 1/2歲的人來說，從傳統(tǒng)IRA和401(k)s等退休賬戶開始提取所需的最低分配額的截止日期為4月1日。如果你錯(cuò)過了截止日期，你將欠國稅局武器庫中最嚴(yán)厲的處罰之一：你應(yīng)該撤回的50%。

最低分配要求的工作原理

退休賬戶旨在幫助美國人為退休儲(chǔ)蓄，但立法者不希望他們永遠(yuǎn)存在。因此，允許稅收優(yōu)惠的退休賬戶的規(guī)定包括迫使他們?cè)谀骋粫r(shí)刻開始取錢的規(guī)定。

無論出于何種原因，立法者決定的日期應(yīng)該是你必須從退休賬戶開始取錢的時(shí)間點(diǎn)，這是你70歲生日后的六個(gè)月。因此，如果您出生于1947年7月1日至1948年6月30日之間，那么您必須在4月1日之前取出2018年納稅年度的RMD。然后，在2019年及以后，您將沒有足夠的時(shí)間來分發(fā)，因?yàn)榻刂谷掌趯⒀娱L至12月31日。

計(jì)算您的RMD

要確定要提取多少，您需要使用IRS工作表 [打開PDF]進(jìn)行必要的計(jì)算。計(jì)算涉及三個(gè)步驟：

確定您的退休帳戶余額截至2017年12月31日。

查看工作表中提供的適合您年齡的預(yù)期壽命因子。

將余額除以系數(shù)。

結(jié)果是你的RMD必須為你避免50%的罰款。

對(duì)于那些剛剛?cè)ツ?0 1/2的人來說，分配系數(shù)將是27.4或26.5，這取決于你是否在2018年結(jié)束之前或之后達(dá)到了71歲。每個(gè)人的最低分配額為365美元至377美元。到2018年，您的退休賬戶中有10,000美元。

提款金額不是太大，但隨著時(shí)間的推移，您必須承擔(dān)的百分比將會(huì)上升。所需的提款百分比在79歲時(shí)達(dá)到5%，在86%時(shí)達(dá)到7%，在93時(shí)達(dá)到10%。然而，當(dāng)您花費(fèi)退休儲(chǔ)蓄時(shí)，這些提款的實(shí)際美元金額很少會(huì)達(dá)到百分比所暗示的數(shù)額。

有幾個(gè)地方人們往往會(huì)被絆倒。首先，如果您擁有羅斯IRA，則無需從中獲取RMD或?qū)⑵滟Y產(chǎn)包含在您的RMD計(jì)算中。無論您是否開始為羅斯IRA做出貢獻(xiàn)，或者您最近將現(xiàn)有的傳統(tǒng)401(k)或IRA資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為Roth，都是如此。

此外，僅僅因?yàn)槟仨毴〕鲎畹头峙洳⒉灰馕吨绻枰?，您不能超過最低分配。當(dāng)你達(dá)到70半歲時(shí)，沒有任何懲罰可以取出你想要的IRA和401(k)資產(chǎn)。但是，請(qǐng)記住，您將從您從傳統(tǒng)IRA或401(k)退出的金額中繳納所得稅，因此您不一定要拿出超出實(shí)際需要的金額。

4月1日就在幾天之后，從現(xiàn)在開始到周末，您需要盡快開始使用第一個(gè)RMD的過程。避免大50%的罰款是值得的，所以在安排適當(dāng)規(guī)模的退休賬戶退出之前，不要再花時(shí)間。