小企業(yè)主的退休策略選擇傳統(tǒng)退休策略

作為小企業(yè)主，您對(duì)自己的退休計(jì)劃負(fù)全部責(zé)任。如果您有員工，您可能有責(zé)任幫助他們計(jì)劃成功退休。在規(guī)劃您自己的退休和員工退休時(shí)，作為小企業(yè)主的工作因素和退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃應(yīng)該是最重要的。除了使用您的小企業(yè)為退休提供資金之外，還有一些傳統(tǒng)的選擇，例如IRA和401(k)，除了清算您的小企業(yè)之外，還有其他退休收入來源。

建立簡(jiǎn)單的IRA

員工或SIMPLE IRA的儲(chǔ)蓄激勵(lì)匹配計(jì)劃是小企業(yè)可用的退休計(jì)劃。在2018年，員工可以將最高12,500美元的薪水延遲到稅前，50歲或以上的人可以通過利用3000美元的追加繳款來推遲高達(dá)15,500美元。但是，參與其他雇主贊助計(jì)劃的員工可以在所有雇主贊助的計(jì)劃中合計(jì)不超過18,000美元。

雇主可以將員工捐款與SIMPLE IRA相匹配，最高可達(dá)員工薪酬的3%。相反，雇主可以在2018年向每名符合條件的雇員提供最高達(dá)270,000美元的賠償金的2%。雇主供款可以免稅。

建立一個(gè)SEP IRA

一個(gè)簡(jiǎn)化的雇員養(yǎng)老金(SEP)是另一種類型的個(gè)人退休賬戶(IRA)的，其小企業(yè)業(yè)主和員工能夠做出貢獻(xiàn)。在2018年，它允許員工提供高達(dá)25%收入或55,000美元的稅前捐款，以較低者為準(zhǔn)。與SIMPLE計(jì)劃一樣，SEP允許小企業(yè)主代表符合條件的員工進(jìn)行免稅捐贈(zèng)，員工不會(huì)為雇主代表他們提供的金額納稅，直到他們退休時(shí)從計(jì)劃中分配。

幾乎所有小企業(yè)都可以建立SEP。無論您擁有多少員工，或者您的企業(yè)是獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，合伙企業(yè)，公司還是非營(yíng)利組織，都無關(guān)緊要。每年，您可以決定為您的員工做出多少貢獻(xiàn)，因此如果您的企業(yè)年度糟糕，您就不會(huì)被迫做出貢獻(xiàn)。業(yè)務(wù)所有者也被視為員工，可以為員工提供自己的賬戶捐款。

總體而言，SEP計(jì)劃對(duì)于許多小型企業(yè)來說是更好的選擇，因?yàn)樗试S更大的貢獻(xiàn)和更大的靈活性。(查看更多：業(yè)主：如何設(shè)立SEP IRA)

IRA和Solo 401（k）

如果您處于競(jìng)爭(zhēng)激烈的領(lǐng)域并希望吸引最優(yōu)秀的人才，您可能需要提供退休計(jì)劃，例如上述兩項(xiàng)。但是，雇主不需要向其雇員提供退休福利。如果你不這樣做，那么你可以通過羅斯或傳統(tǒng)的愛爾蘭共和軍(IRA)為你自己的退休生活節(jié)省一種方式，任何有工作收入的人都可以為此做出貢獻(xiàn)。

您也可以代表您的配偶向愛爾蘭共和軍捐款。Roth IRA允許您提供稅后美元并在退休時(shí)享受免稅分配;傳統(tǒng)的IRA可以讓您提供稅前美元，但您需要為分配付稅。您在2018年為愛爾蘭共和軍捐款最多的是5,500美元(如果您年滿50歲或以上，則為6,500美元)。

在規(guī)劃退休時(shí)，制定業(yè)務(wù)退出策略應(yīng)該是您首先考慮的因素之一，這似乎有些奇怪。但請(qǐng)考慮一下：您為建設(shè)生活所做的小型企業(yè)可能成為您最大的資產(chǎn)。如果您希望為退休提供資金 - 并停止工作 - 您需要清算您的投資。為了準(zhǔn)備有一天出售您的小型企業(yè)，它需要能夠在沒有您的情況下運(yùn)營(yíng)。現(xiàn)在就開始考慮如何實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)以及如何為您的小型企業(yè)尋找最佳買家，這為時(shí)尚早。

市場(chǎng)條件將影響您出售業(yè)務(wù)的能力。您可能希望在退休計(jì)劃中建立靈活性，這樣您就可以在強(qiáng)大的市場(chǎng)中出售您的股份，或者在經(jīng)濟(jì)衰退期間延長(zhǎng)工作時(shí)間。你絕對(duì)想要避免遇到困難：如果你等到最后一分鐘退出你的公司，你會(huì)遇到的一個(gè)問題是你即將退休會(huì)給潛在買家造成一個(gè)遇險(xiǎn)銷售的印象，你將無法以溢價(jià)出售貴公司。