當(dāng)你是自雇人士時(shí) 你的稅務(wù)情況比接受正常工資的人更復(fù)雜

當(dāng)你是自雇人士時(shí)，你的稅務(wù)情況比接受正常工資的人更復(fù)雜。壞消息是，您沒(méi)有雇主負(fù)責(zé)為您支付國(guó)稅局(IRS)，因此您必須全年保持稅收。好消息是，除了可以獲得傳統(tǒng)薪水的人之外，您還有更多的選擇來(lái)節(jié)省稅款。

為了確保您完全遵守稅收規(guī)則并利用您可以申請(qǐng)的所有稅收優(yōu)惠，請(qǐng)查看這些針對(duì)自雇人士的五項(xiàng)稅務(wù)提示。

1.跟進(jìn)支付季度估計(jì)的納稅額

被歸類為雇員的工人從聯(lián)邦稅和州稅中扣除工資，以及社會(huì)保障和醫(yī)療保險(xiǎn)稅。作為一個(gè)自雇人士，沒(méi)有人會(huì)扣留任何東西 - 但是你仍然有責(zé)任在賺錢時(shí)繳稅。

如果您不全年納稅，那么當(dāng)稅收日到來(lái)時(shí)，您可能會(huì)面臨巨額罰款。為避免這種令人不快的意外，您需要在4月，6月，9月和1月進(jìn)行季度估計(jì)納稅。這些付款通常在當(dāng)月15日到期，如果15日是在周末或假日，則在下一個(gè)工作日到期。

如果您認(rèn)為您欠稅1000美元或更多，或者您的稅務(wù)負(fù)債在上一年度超過(guò)0美元，則必須支付估算稅。該 表格1040-ES，估計(jì)個(gè)人稅 可以幫助你計(jì)算出，如果你要估計(jì)稅作為一個(gè)單獨(dú)的。

如果您作為公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，如果您希望至少欠稅500美元，則必須支付季度預(yù)估稅。 表格1120-W，公司的估計(jì)稅 可以幫助公司確定他們是否需要在年內(nèi)進(jìn)行估計(jì)付款。

您可以通過(guò)支付當(dāng)年應(yīng)付金額的至少90%或使用去年的稅收作為安全港號(hào)來(lái)避免處罰。如果您支付上一年度支付的稅款的100%(如果您有更高的收入，則支付110%)，您將不會(huì)受到美國(guó)國(guó)稅局的懲罰。

2.索取您有權(quán)獲得的所有業(yè)務(wù)扣除額

當(dāng)您為自己工作時(shí)，您可以就業(yè)務(wù)開支申請(qǐng)?jiān)S多不同的稅收減免。根據(jù)您的具體情況，您可以扣除：

您支付的FICA(聯(lián)邦工資)稅的一半。

為您自己或您的家人支付的健康保險(xiǎn)費(fèi)。

稅務(wù)專業(yè)人員提供法律援助或協(xié)助的費(fèi)用。

娛樂(lè)客戶的成本。

你的家庭辦公室，如果你家有專門的辦公空間。

您的車輛，如果用于商業(yè)目的。

企業(yè)債務(wù)利息。

從2018年的納稅年度開始，一些企業(yè)可以要求扣除20%的轉(zhuǎn)賬收入，其中包括來(lái)自獨(dú)資企業(yè)，合伙企業(yè)，有限責(zé)任公司，S公司和出租物業(yè)的收入。對(duì)于您是否可以申請(qǐng)扣除，有一些非常復(fù)雜的規(guī)則，但如果您符合條件，它可以為您節(jié)省大量資金。

3.了解您的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)如何影響您的納稅義務(wù)

當(dāng)您是自雇人士時(shí)，您可以選擇您所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)實(shí)體類型。許多人選擇將自己的業(yè)務(wù)作為獨(dú)資企業(yè)或合伙企業(yè)來(lái)運(yùn)營(yíng)，因?yàn)樗苋菀撞⑶倚枰^少的文書工作。但另一種選擇是作為S公司運(yùn)營(yíng)。選擇合并您的業(yè)務(wù)可以提供責(zé)任保護(hù)，并且在稅收方面也可以為您提供更大的靈活性。

例如，如果您作為S-corp運(yùn)營(yíng)，您可以支付合理的薪水，并以分配的形式從您的公司中獲取一些利潤(rùn) - 您不需要支付FICA稅。

確保您了解所有不同的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，并確保在為您的企業(yè)選擇最佳實(shí)體類型時(shí)考慮所有稅務(wù)規(guī)則，責(zé)任保護(hù)和先決條件。

4.利用退休稅收優(yōu)惠

自雇人士沒(méi)有雇主提供401(k)計(jì)劃 - 但如果您是自己的老板，您可以為自己開設(shè)退休帳戶。其中許多賬戶允許您對(duì)退休儲(chǔ)蓄賬戶的捐款申請(qǐng)大量的稅收減免。

自雇人士的退休賬戶選擇包括：

SEP-IRA：作為雇主或個(gè)體經(jīng)營(yíng)者，您可以將自營(yíng)職業(yè)收入的凈收入的25%捐贈(zèng)給SEP-IRA，2019年的最高捐款為56,000美元。您必須為在計(jì)算您的收入以確定您的繳費(fèi)限額時(shí)，SEP供款和自雇稅。

簡(jiǎn)單的愛(ài)爾蘭共和軍：作為一名員工，您可以在2019年向SIMPLE愛(ài)爾蘭共和黨捐款13,000美元。如果您超過(guò)50歲，您可以追加3000美元的補(bǔ)助金。雇主也必須做出貢獻(xiàn)，并且他們可以將員工繳費(fèi)與員工薪酬的3%相匹配。

Solo 401(k)：作為雇員或自營(yíng)職業(yè)者，您可以在Solo 401(k)中貢獻(xiàn)高達(dá)100%的薪酬或收入，2019年的最高捐款為19,000美元。如果您年滿50歲或以上，您可以額外支付6,000美元的追加費(fèi)用。雇主也可以提供高達(dá)25%的補(bǔ)償，但自雇人士必須再次計(jì)算收入，以便通過(guò)減去繳費(fèi)和自雇稅來(lái)確定繳費(fèi)限額。

您可以在本指南中了解有關(guān)這些退休帳戶選項(xiàng)的更多信息，以便為自雇人士提供五種退休儲(chǔ)蓄解決方案。您還可以選擇為傳統(tǒng)或羅斯個(gè)人退休賬戶做出貢獻(xiàn)，但上述賬戶是針對(duì)自雇人士設(shè)計(jì)的，并允許您免稅額外撥款。

5.如果需要，可以獲得稅務(wù)幫助

關(guān)于自雇人士的稅收規(guī)則有很多了解。大多數(shù)獲得傳統(tǒng)工資的人都可以輕松地自己納稅 - 但如果你從企業(yè)賺取收入，你可能有必要從專業(yè)人士那里獲得有償?shù)慕ㄗh。

注冊(cè)會(huì)計(jì)師(CPA)和稅務(wù)律師通常是確定最具稅務(wù)效率的商業(yè)實(shí)體類型，或試圖確定您的業(yè)務(wù)可以扣除的最佳資源。

掌握稅務(wù)問(wèn)題

一旦你開始從除工資以外的其他收入來(lái)源的收入，你需要學(xué)習(xí)個(gè)體戶國(guó)稅局規(guī)則-即使你只是有一個(gè)兼職邊演出?；c(diǎn)時(shí)間了解適用于您的特殊稅法，這樣您就可以最大限度地節(jié)省開支，避免處罰，并最大限度地減少您和公司必須向IRS支付的費(fèi)用。

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